有価証券報告書-第49期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (令和3年3月31日)		当連結会計年度 (令和4年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	85,736	千円	88,420	千円
未払金	46,518	千円	32,802	千円
資産除去債務	28,632	千円	29,395	千円
未払事業税等	20,243	千円	21,712	千円
未払社会保険料	12,958	千円	13,333	千円
減価償却超過額	14,781	千円	13,315	千円
その他	17,739	千円	24,345	千円
繰延税金資産小計	226,610	千円	223,324	千円
将来減算一時差異等の合計に係る 評価性引当額	△39	千円	△66	千円
評価性引当額小計	△39	千円	△66	千円
繰延税金資産合計	226,570	千円	223,257	千円
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△9,449	千円	△6,473	千円
その他	△8,834	千円	△8,113	千円
繰延税金負債合計	△18,284	千円	△14,586	千円
繰延税金資産純額	208,286	千円	208,671	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (令和3年3月31日)		当連結会計年度 (令和4年3月31日)
法定実効税率	30.62	%	30.62	%
(調整)
住民税均等割等	2.48	%	4.00	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.11	%	2.19	%
役員賞与	1.06	%	0.73	%
のれん償却額及び減損損失	0.98	%	9.90	%
その他	0.82	%	△1.39	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.07	%	46.05	%