有価証券報告書-第53期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	88,788	千円	92,575	千円
減価償却超過額	25,749	千円	71,581	千円
土地減損損失	-	千円	41,033	千円
資産除去債務	33,589	千円	33,564	千円
株式報酬費用	24,964	千円	23,767	千円
未払事業税等	21,719	千円	18,546	千円
未払社会保険料	13,520	千円	14,278	千円
未払金	25,142	千円	11,306	千円
退職給付に係る負債	23,930	千円	-	千円
その他	14,867	千円	14,037	千円
繰延税金資産小計	272,272	千円	320,690	千円
評価性引当額	△53,502	千円	△79,514	千円
繰延税金資産合計	218,769	千円	241,175	千円
繰延税金負債
退職給付に係る資産	-	千円	△31,522	千円
その他	△6,575	千円	△6,102	千円
繰延税金負債合計	△6,575	千円	△37,624	千円
繰延税金資産純額	212,194	千円	203,550	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.62	%	30.62	%
(調整)
住民税均等割等	4.14	%	8.58	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.84	%	5.92	%
役員賞与	1.04	%	1.41	%
評価性引当額の増減	0.73	%	4.71	%
のれん償却額	0.53	%	1.09	%
その他	△0.56	%	△1.97	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	39.34	%	50.36	%