有価証券報告書-第50期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	88,420	千円	89,536	千円
未払金	32,802	千円	32,819	千円
資産除去債務	29,395	千円	32,628	千円
未払事業税等	21,712	千円	25,053	千円
退職給付に係る負債	-	千円	21,955	千円
未払社会保険料	13,333	千円	13,793	千円
減価償却超過額	13,315	千円	13,528	千円
その他	24,345	千円	24,889	千円
繰延税金資産小計	223,324	千円	254,204	千円
将来減算一時差異等の合計に係る 評価性引当額	△66	千円	△65	千円
評価性引当額小計	△66	千円	△65	千円
繰延税金資産合計	223,257	千円	254,139	千円
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△6,473	千円	-	千円
その他	△8,113	千円	△10,024	千円
繰延税金負債合計	△14,586	千円	△10,024	千円
繰延税金資産純額	208,671	千円	244,115	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.62	%	30.62	%
(調整)
住民税均等割等	4.00	%	3.18	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.19	%	1.90	%
役員賞与	0.73	%	0.82	%
のれん償却額及び減損損失	9.90	%	0.43	%
その他	△1.39	%	0.09	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	46.05	%	37.04	%