有価証券報告書-第11期(平成28年10月1日-平成29年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年9月30日)		当事業年度 (平成29年9月30日)
繰延税金資産
未払事業税	10,039千円		4,057千円
投資有価証券評価損	16,205 〃		12,237 〃
減価償却超過額	28,695 〃		28,200 〃
賞与引当金	2,160 〃		- 〃
貸倒引当金	- 〃		21,922 〃
未払金	15,676 〃		- 〃
その他有価証券評価差額金	3,505 〃		- 〃
その他	5,081 〃		1,356 〃
繰延税金資産合計	81,365千円		67,775千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	- 〃		△4,619 〃
未収事業税	- 〃		- 〃
繰延税金負債合計	- 〃		△4,619 〃
繰延税金資産の純額	81,365千円		63,155千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年9月30日)		当事業年度 (平成29年9月30日)
法定実効税率	33.1%		30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3 〃		△0.1 〃
住民税均等割	0.6 〃		0.6 〃
のれん償却	- 〃		1.6 〃
合併による影響額	1.5 〃		- 〃
その他	△1.6 〃		0.0 〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.6%		33.0%