有価証券報告書-第21期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産 未払事業税等 関係会社株式評価損否認 賞与引当金等 貸倒引当金 債務保証損失引当金 資産除去債務 繰越欠損金 その他	8百万円 13 63 49 307 22 - 37	-百万円 443 12 5 - 24 50 5
繰延税金資産小計	502	541
評価性引当額	△85	△541
繰延税金資産合計	417	-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率 (調整) 交際費など永久に損金に算入されない項目 住民税均等割 評価性引当額の増減 受取配当金など永久に益金に算入されない項目 合併による影響 その他	30.62% 1.64 3.45 14.08 △25.36 0.03 △0.06	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.39