有価証券報告書-第9期(平成29年7月1日-平成30年6月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前連結会計年度 (平成29年6月30日)		当連結会計年度 (平成30年6月30日)
(1) 流動資産
賞与引当金	16,890	千円	17,588	千円
未払事業税	15,853	〃	21,781	〃
棚卸資産の未実現利益	7,632	〃	5,277	〃
繰越欠損金	12,906	〃	50,985	〃
その他	14,922	〃	32,312	〃
評価性引当額	△14,522	〃	△67,636	〃
繰延税金負債(流動)との相殺	△17,474	〃	△11,948	〃
計	36,209	千円	48,359	千円
(2) 固定資産
退職給付に係る負債	73,678	千円	82,274	千円
長期未払金	41,418	〃	40,986	〃
減損損失	13,343	〃	13,343	〃
株式報酬費用	90,497	〃	101,018	〃
投資有価証券評価損	9,140	〃	9,140	〃
資産除去債務	53,334	〃	54,975	〃
貸倒引当金	28,578	〃	49,380	〃
固定資産評価損	26,594	〃	26,594	〃
その他	24,355	〃	23,832	〃
評価性引当額	△263,985	〃	△298,233	〃
繰延税金負債(固定)との相殺	△30,126	〃	△23,064	〃
計	66,828	千円	80,248	千円
繰延税金資産合計	103,038	千円	128,608	千円

(繰延税金負債)

	前連結会計年度 (平成29年6月30日)		当連結会計年度 (平成30年6月30日)
(3) 流動負債
差額負債調整勘定	27,228	千円	27,055	千円
繰延税金資産(流動)との相殺	△17,474	〃	△11,948	〃
計	9,754	千円	15,107	千円
(4) 固定負債
資産除去債務に対応する除去費用	6,814	千円	5,998	千円
その他有価証券評価差額金	10,001	〃	7,734	〃
退職給付負債調整勘定	3,439	〃	2,859	〃
差額負債調整勘定	60,874	〃	33,818	〃
土地再評価差額金	64,282	〃	64,282	〃
その他	4,506	〃	3,489	〃
繰延税金資産(固定)との相殺	△30,126	〃	△23,064	〃
計	119,791	千円	95,118	千円
繰延税金負債合計	129,545	千円	110,225	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年6月30日)		当連結会計年度 (平成30年6月30日)
法定実効税率	30.7	%	30.7	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3		0.4
持分法による投資利益	△3.4		△7.2
評価性引当額	△2.4		7.2
連結子会社の税率差異	1.7		1.3
のれん償却額	1.5		1.3
その他	△2.3		△2.6
	26.1		31.1