有価証券報告書-第51期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	2百万円	2百万円
貸倒引当金	1百万円	1百万円
未払事業税	14百万円	5百万円
減価償却超過額	55百万円	54百万円
関係会社株式評価損	62百万円	62百万円
資産除去債務	112百万円	114百万円
投資簿価修正	64百万円	64百万円
会社分割に伴う関係会社株式	224百万円	224百万円
その他	69百万円	156百万円
繰延税金資産小計	607百万円	685百万円
評価性引当額	△346百万円	△632百万円
繰延税金資産合計	260百万円	53百万円
繰延税金負債
資産除去費用	△42百万円	△39百万円
その他有価証券評価差額金	△1,313百万円	△1,531百万円
繰延税金負債合計	△1,356百万円	△1,570百万円
繰延税金資産(負債)の純額	△1,096百万円	△1,517百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	29.9%	29.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2%	0.2%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△8.2%	△31.5%
住民税均等割等	0.4%	0.1%
評価性引当額の増減	7.5%	4.7%
その他	-%	0.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.1%	3.4%