有価証券報告書-第45期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	55,548千円	55,858千円
退職給付引当金	98,901 〃	103,497 〃
貸倒引当金	2,209 〃	2,868 〃
建設協力金	392 〃	214 〃
未払事業税	38,771 〃	43,316 〃
減価償却超過額	63,700 〃	63,090 〃
関係会社株式評価損	62,832 〃	62,832 〃
資産除去債務	87,847 〃	89,386 〃
投資簿価修正	60,415 〃	60,415 〃
その他	29,092 〃	35,937 〃
繰延税金資産小計	499,713 〃	517,417 〃
評価性引当額	△132,203 〃	△133,894 〃
繰延税金資産合計	367,509 〃	383,523 〃
繰延税金負債
年金資産	△33,181 〃	△32,019 〃
差入保証金	△19,529 〃	△17,355 〃
資産除去費用	△45,706 〃	△42,403 〃
その他有価証券評価差額金	△140,231 〃	△449,700 〃
繰延税金負債合計	△238,649 〃	△541,479 〃
繰延税金資産(負債)の純額	128,860 〃	△157,955 〃

(注) 繰延税金資産(負債)の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	110,288千円	120,266千円
固定資産-繰延税金資産	18,571 〃	- 〃
固定資産-繰延税金負債	- 〃	△278,221 〃

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.2%	30.2%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5〃	0.3〃
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△10.3〃	△11.3〃
住民税均等割等	1.3〃	1.3〃
留保金課税	2.2〃	2.3〃
過年度法人税等	△0.0〃	0.0〃
評価性引当額の増減	△0.1〃	0.1〃
その他	△0.8〃	0.6〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.9%	23.5%