有価証券報告書-第69期(平成28年5月1日-平成29年4月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年4月30日)		当連結会計年度 (平成29年4月30日)
繰延税金資産
貸倒引当金	34百万円		33百万円
賞与引当金	76		90
ポイント引当金	10		9
未払事業税	18		24
退職給付に係る負債	183		134
減損損失	2		776
繰越欠損金	48		56
その他	87		105
繰延税金資産小計	462		1,230
評価性引当額	△155		△757
繰延税金資産合計	306		472
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	0		1
繰延税金負債合計	0		1
繰延税金資産の純額	305		471

(注)前連結会計年度および当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年4月30日)		当連結会計年度 (平成29年4月30日)
流動資産-繰延税金資産	137百万円		200百万円
固定資産-繰延税金資産	168		271

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年4月30日)		当連結会計年度 (平成29年4月30日)
	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		税金等調整前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。