訂正有価証券報告書-第9期(2022/04/01-2023/03/31)

(有価証券関係)
※1.連結貸借対照表の「有価証券」のほか、「商品有価証券」及び「買入金銭債権」中の信託受益権を含めて記載しております。
※2.「子会社株式及び関連会社株式」については、財務諸表における注記事項として記載しております。
1.売買目的有価証券

		(単位:百万円)
	前連結会計年度 (2022年3月31日)	当連結会計年度 (2023年3月31日)
連結会計年度の損益に含まれた評価差額	△2	△6

2.満期保有目的の債券
前連結会計年度(2022年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額(百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	国債	-	-	-
	地方債	-	-	-
	社債	-	-	-
	外国証券	-	-	-
	小計	-	-	-
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	国債	502	495	△7
	地方債	-	-	-
	社債	-	-	-
	外国証券	11,866	11,190	△675
	小計	12,368	11,685	△682
合計		12,368	11,685	△682

当連結会計年度(2023年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額(百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	国債	-	-	-
	地方債	-	-	-
	社債	-	-	-
	外国証券	-	-	-
	小計	-	-	-
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	国債	501	490	△11
	地方債	-	-	-
	社債	-	-	-
	外国証券	13,019	11,770	△1,249
	小計	13,521	12,260	△1,260
合計		13,521	12,260	△1,260

3.その他有価証券
前連結会計年度(2022年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額(百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	24,669	13,283	11,385
	債券	170,188	167,326	2,862
	国債	52,998	50,921	2,077
	地方債	17,255	17,176	79
	社債	99,934	99,228	705
	その他	185,271	175,603	9,668
	小計	380,129	356,212	23,916
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	8,109	9,198	△1,088
	債券	395,467	401,186	△5,718
	国債	173,407	177,298	△3,891
	地方債	45,449	45,930	△481
	社債	176,610	177,956	△1,345
	その他	230,397	243,709	△13,311
	小計	633,975	654,094	△20,118
合計		1,014,104	1,010,306	3,797

当連結会計年度(2023年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額(百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	29,438	17,535	11,903
	債券	78,072	77,603	468
	国債	20,180	20,142	38
	地方債	9,154	9,120	33
	社債	48,737	48,341	396
	その他	103,178	96,568	6,610
	小計	210,689	191,706	18,982
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	8,731	9,912	△1,181
	債券	381,119	390,309	△9,189
	国債	127,205	132,339	△5,134
	地方債	53,243	54,612	△1,368
	社債	200,670	203,356	△2,686
	その他	238,536	257,809	△19,272
	小計	628,387	658,030	△29,643
合計		839,076	849,737	△10,660

4.当連結会計年度中に売却した満期保有目的の債券
該当事項はありません。
5.当連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)

種類	売却額(百万円)	売却益の合計額 (百万円)	売却損の合計額 (百万円)
株式	8,702	972	734
債券	91,660	443	679
国債	89,414	440	679
地方債	-	-	-
社債	2,246	3	-
その他	92,343	2,949	2,106
合計	192,705	4,365	3,520

当連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)

種類	売却額(百万円)	売却益の合計額 (百万円)	売却損の合計額 (百万円)
株式	11,090	1,943	261
債券	100,059	1,684	3,025
国債	99,212	1,684	3,025
地方債	-	-	-
社債	847	0	-
その他	183,630	6,004	8,382
合計	294,779	9,632	11,669

6.保有目的を変更した有価証券
該当事項はありません。
7.減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券(市場価格のない株式等及び組合出資金を除く)のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって連結貸借対照表計上額とするとともに、評価差額を当連結会計年度の損失として処理(以下、「減損処理」という。)しております。
前連結会計年度における減損処理額は、株式286百万円であります。
当連結会計年度における減損処理額は、債券177百万円であります。
また、時価が「著しく下落した」と判断するための基準は以下のとおりです。
連結決算日における時価が取得原価に比べて50%以上下落したものについては、時価まで減損することとし、時価が取得原価に比べて30%以上50%未満下落したものについては、発行会社の信用状況や過去の一定期間における時価の推移等を勘案して、回復する見込みがあると認められる場合を除き、時価まで減損することとしております。