有価証券報告書-第19期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (令和7年3月31日)		当連結会計年度 (令和8年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	10,834千円		18,044千円
未払事業所税	701		874
一括償却資産	1,481		3,666
減価償却超過額	609		1,871
資産除去債務	4,892		6,678
賞与引当金	2,288		-
貸倒引当金	209		320
貸倒損失否認	478		478
収益認識基準適用による利益剰余金の修正	2,229		908
繰延税金資産小計	23,725		32,843
評価性引当額	-		-
繰延税金資産合計	23,725		32,843
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△3,939		△5,330
繰延税金負債合計	△3,939		△5,330
繰延税金資産の純額	19,786		27,512

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (令和7年3月31日)		当連結会計年度 (令和8年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.02		0.02
住民税均等割	0.12		0.07
法人税の特別控除	△6.54		△4.33
評価性引当額の増減	△0.50		-
持分法投資損益	△1.52		△1.56
のれん償却額	0.49		0.29
その他	△0.70		△0.51
税効果会計適用後の法人税等の負担率	21.98		24.59