有価証券報告書-第17期(令和3年7月1日-令和4年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年6月30日)		当事業年度 (2022年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税	897千円		-千円
貸倒引当金	28,171 〃		12,686 〃
関係会社事業損失引当金	- 〃		3,771 〃
減損損失	3,714 〃		2,208 〃
資産除去債務	1,932 〃		2,198 〃
株式報酬費用	3,765 〃		4,253 〃
関係会社株式評価損	18,457 〃		430,086 〃
投資有価証券評価損	586 〃		- 〃
税務上の繰越欠損金	228,913 〃		245,024 〃
繰延税金資産小計	286,438千円		700,230千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△228,913 〃		△245,024 〃
将来減算一時差異等の合計額に係る評価性引当額	△57,525 〃		△455,206 〃
評価性引当額小計	△286,438 〃		△700,230 〃
繰延税金資産合計	-千円		-千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。