有価証券報告書-第12期(平成28年7月1日-平成29年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年6月30日)		当事業年度 (平成29年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税	442千円		1,182千円
貸倒引当金	361 〃		867 〃
未払費用	409 〃		409 〃
資産除去債務	1,861 〃		1,874 〃
減価償却超過額	55 〃		22,736 〃
株式報酬費用	- 〃		918 〃
税務上の繰越欠損金	193,626 〃		243,098 〃
繰延税金資産小計	196,757千円		271,087千円
評価性引当額	△196,757 〃		△271,087 〃
繰延税金資産合計	-千円		-千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	1,398 〃		- 〃
繰延税金負債合計	1,398 〃		- 〃
繰延税金負債純額	1,398千円		-千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。