有価証券報告書-第19期(平成31年1月1日-令和1年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年12月31日)		当連結会計年度 (2019年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	18,178	千円	21,402	千円
貸倒損失	291	千円	188	千円
未払事業税	7,351	千円	13,088	千円
減価償却費	15,162	千円	14,492	千円
のれん償却	86	千円	46	千円
一括償却資産	1,503	千円	994	千円
資産除去債務	3,537	千円	3,561	千円
その他	256	千円	586	千円
繰延税金資産 小計	46,367	千円	54,361	千円
評価性引当額	△3,537	千円	-	千円
繰延税金資産 合計	42,829	千円	54,361	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対する資産	△1,245	千円	△1,028	千円
繰延税金負債 合計	△1,245	千円	△1,028	千円
繰延税金資産 純額	41,584	千円	53,332	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年12月31日)		当連結会計年度 (2019年12月31日)
法定実効税率	30.9	%	30.6	%
(調整)
評価性引当額の増減	0.0	%	△0.3	%
その他	0.1	%	△0.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.0	%	30.3	%