訂正有価証券報告書-第24期(2020/07/01-2021/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当連結会計年度 (2021年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税	15,425	千円
棚卸資産評価損	6,070
未払賞与	25,815
減価償却超過額	15,010
資産除去債務	10,345
完成工事補償引当金	17,491
退職給付に係る負債	902
役員退職慰労引当金	28,517
株式給付引当金	6,829
その他	22,214
繰延税金資産小計	148,623
評価性引当額	△41,331
繰延税金資産合計	107,291
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	8,030
繰延税金負債合計	8,030
繰延税金資産純額	99,261

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	当連結会計年度 (2021年6月30日)
法定実効税率	30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	4.1
住民税均等割	1.5
留保金課税	5.8
所得拡大促進税制の税額控除	△5.4
のれん償却額	0.6
子会社株式取得関連費用	2.3
評価性引当額の増減	1.7
その他	0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	41.3