訂正有価証券報告書-第1期(平成28年3月1日-平成28年8月31日)

(資産除去債務関係)
資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの
イ 当該資産除去債務の概要
営業に使用している店舗等の建物の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務等であります。
ロ 当該資産除去債務の金額の算定方法
使用見込期間を取得から15年～34年と見積り、割引率は当該使用見込期間に見合う国債利回りを使用して資産除去債務の金額を計算しております。
ハ 当該資産除去債務の総額の増減

	当連結会計年度 (自 平成27年9月1日 至 平成28年8月31日)
期首残高	74,511千円
株式移転による増加額(注)	38,995
有形固定資産の取得に伴う増加額	295
時の経過による調整額	1,313
資産除去債務の履行による減少額	△6,318
現状回復義務免除による減少額	△1,630
その他増減額(△は減少)	6,192
期末残高	113,359

(注)1.当社は、平成28年3月1日にアクサスとACリアルエステイトが、共同株式移転の方法により、両社を完全子会社とする株式移転設立完全親会社として設立されました。設立に際し、アクサスを取得企業として企業結合会計を行っているため、ACリアルエステイトを新たに連結の範囲に含めたことによる影響であります。
2.その他増減額の主な発生要因は、当事業年度における店舗の閉店に伴う資産除去債務の実績値金額を考慮し、資産除去債務の追加計上を行ったことによるものであります。