有価証券報告書-第10期(2024/09/01-2025/08/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和6年8月31日)		当事業年度 (令和7年8月31日)
繰延税金資産
子会社株式	75,053千円		75,053千円
役員退職慰労引当金	34,326		34,410
その他	2,662		2,246
繰延税金資産小計	112,043		111,710
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△109,380		△109,464
評価性引当額小計	△109,380		△109,464
繰延税金資産合計	2,662		2,246
繰延税金資産の純額	2,662		2,246

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (令和6年8月31日)		当事業年度 (令和7年8月31日)
法定実効税率	34.1%		34.1%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9		2.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△30.6		△24.5
住民税均等割	1.8		2.4
評価性引当額の増減	0.1		0.1
その他	△1.2		△1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	5.1		13.2