有価証券報告書-第25期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	12,740千円		11,575千円
賞与引当金	22,136		21,238
投資有価証券評価損	3,975		3,058
貸倒引当金	109,842		86,053
繰延資産	-		4,675
株主優待引当金	402		461
その他	6,340		7,558
計	155,438		134,621
評価性引当額	△45,700		△22,419
繰延税金資産合計	109,737		112,201

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			1.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△1.7
住民税均等割			0.2
賃上げ・生産性向上のための税制による 税額控除			△2.7
評価性引当額の増減額			△2.2
その他			△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率			24.8