有価証券報告書-第47期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	145,603千円		153,339千円
貸倒引当金繰入超過額	9,473千円		10,824千円
退職給付に係る負債	111,878千円		136,505千円
賞与引当金	34,147千円		26,946千円
繰延ヘッジ損益	―千円		11,456千円
その他	187,607千円		177,769千円
繰延税金資産小計	488,710千円		516,842千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△145,603千円		△153,339千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△95,891千円		△115,950千円
評価性引当額小計(注)1	△241,495千円		△269,289千円
繰延税金資産合計	247,214千円		247,552千円
繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	△139,716千円		―千円
その他有価証券評価差額金	△209,162千円		△220,250千円
その他	―千円		△348千円
在外子会社の留保利益	△61,770千円		△60,476千円
繰延税金負債合計	△410,649千円		△281,075千円
繰延税金資産純額又は繰延税金負債の純額(△)	△163,434千円		△33,522千円

(注)1.評価性引当額が27,794千円増加しております。この増加の主な内容は棚卸資産の評価損によるものです。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内	1年超2年以内	2年超3年以内	3年超4年以内	4年超5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	―	―	―	―	145,603千円	145,603千円
評価性引当額	―	―	―	―	―	△145,603千円	△145,603千円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内	1年超2年以内	2年超3年以内	3年超4年以内	4年超5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	―	―	―	―	153,339千円	153,339千円
評価性引当額	―	―	―	―	―	△153,339千円	△153,339千円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となっ
た主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。