有価証券報告書-第50期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	2,288千円		-千円
貸倒引当金繰入超過額	13,324千円		14,277千円
退職給付に係る負債	133,658千円		129,416千円
賞与引当金	39,458千円		45,685千円
投資有価証券評価損	31,377千円		31,377千円
関係会社出資金評価損	-千円		-千円
出資金評価損	5,565千円		49,313千円
繰延ヘッジ損益	2,991千円		-千円
その他	94,410千円		204,748千円
繰延税金資産小計	323,072千円		474,819千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△2,048千円		-千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	-千円		-千円
評価性引当額小計(注)1	△2,048千円		-千円
繰延税金資産合計	321,023千円		474,819千円
繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	-千円		△108,763千円
その他有価証券評価差額金	△248,096千円		△329,390千円
その他	△1,134千円		△932千円
在外子会社の留保利益	△76,792千円		△84,333千円
繰延税金負債合計	△326,023千円		△523,420千円
繰延税金資産純額又は繰延税金負債の純額(△)	△4,999千円		△48,601千円

(注)1.評価性引当額が2,048千円減少しております。この主な内容は、税務上の繰越欠損金が解消したことによるものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内	1年超2年以内	2年超3年以内	3年超4年以内	4年超5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	261千円	2,026千円	-	-	-	-	2,288千円
評価性引当額	△21千円	△2,026千円	-	-	-	-	△2,048千円
繰延税金資産	239千円	-千円	-	-	-	-	239千円

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内	1年超2年以内	2年超3年以内	3年超4年以内	4年超5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	-	-	-	-	-
評価性引当額	-	-	-	-	-	-	-
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	―		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	―		0.47%
受取配当等永久に益金に算入されない項目	―		△2.62%
評価性引当額	―		―%
住民税均等割	―		△0.16%
海外子会社の税率差異	―		△1.29%
海外子会社留保利益	―		2.15%
その他	―		△1.03%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	―		28.14%

(注)前連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。