有価証券報告書-第45期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	120,831千円		139,838千円
貸倒引当金繰入超過額	8,501千円		9,166千円
退職給付に係る負債	118,531千円		94,173千円
賞与引当金	34,521千円		34,249千円
その他	160,707千円		187,810千円
繰延税金資産小計	443,092千円		465,238千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△120,831千円		△139,838千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△111,220千円		△100,517千円
評価性引当額小計(注)1	△232,051千円		△240,355千円
繰延税金資産合計	211,041千円		224,882千円
繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	△33,258千円		△107,250千円
その他有価証券評価差額金	△120,353千円		△301,033千円
在外子会社の留保利益	△59,434千円		△61,235千円
繰延税金負債合計	△213,046千円		△469,519千円
繰延税金資産純額又は繰延税金負債の純額(△)	△2,005千円		△244,636千円

(注)1.評価性引当額が8,303千円減少しております。この減少の主な内容は棚卸資産の評価損によるものです。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内	1年超2年以内	2年超3年以内	3年超4年以内	4年超5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	―	―	―	―	120,831千円	120,831千円
評価性引当額	―	―	―	―	―	△120,831千円	△120,831千円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内	1年超2年以内	2年超3年以内	3年超4年以内	4年超5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	―	―	―	―	139,838千円	139,838千円
評価性引当額	―	―	―	―	―	△139,838千円	△139,838千円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となっ
た主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。