有価証券報告書-第48期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	153,339千円		131,935千円
貸倒引当金繰入超過額	10,824千円		13,864千円
退職給付に係る負債	136,505千円		107,470千円
賞与引当金	26,946千円		38,134千円
投資有価証券評価損	-千円		30,481千円
関係会社出資金評価損	-千円		4,436千円
出資金評価損	-千円		5,406千円
繰延ヘッジ損益	11,456千円		-千円
その他	177,769千円		116,762千円
繰延税金資産小計	516,842千円		448,492千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△153,339千円		△131,935千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△115,950千円		△64,880千円
評価性引当額小計(注)1	△269,289千円		△196,815千円
繰延税金資産合計	247,552千円		251,676千円
繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	-千円		△111,631千円
その他有価証券評価差額金	△220,250千円		△296,210千円
その他	△348千円		△399千円
在外子会社の留保利益	△60,476千円		△62,784千円
繰延税金負債合計	△281,075千円		△471,025千円
繰延税金資産純額又は繰延税金負債の純額(△)	△33,522千円		△219,349千円

(注)1.評価性引当額が72,473千円減少しております。この主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の減少であります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内	1年超2年以内	2年超3年以内	3年超4年以内	4年超5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	-	-	-	153,339千円	153,339千円
評価性引当額	-	-	-	-	-	△153,339千円	△153,339千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2024年3月31日)

	1年以内	1年超2年以内	2年超3年以内	3年超4年以内	4年超5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	8,766千円	1,804千円	-	-	121,364千円	131,935千円
評価性引当額	-	△8,766千円	△1,804千円	-	-	△121,364千円	△131,935千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となっ
た主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。