有価証券報告書-第9期(平成30年3月1日-平成31年2月28日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当連結会計年度 (2019年2月28日)
繰延税金資産
ポイント引当金	13,792千円
たな卸資産評価損	73,002
繰越欠損金	1,071,801
その他	58,175
繰延税金資産小計	1,216,771
評価性引当額	△1,216,771
繰延税金資産合計	-
繰延税金負債
負債調整勘定	△63,023
繰延税金負債合計	△63,023
繰延税金負債の純額	△63,023

(注)当連結会計年度における繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	当連結会計年度 (2019年2月28日)
流動負債-繰延税金負債	13,750千円
固定負債-繰延税金負債	49,272

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。