有価証券報告書-第63期(2025/07/01-2026/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年6月30日)		当事業年度 (2026年6月30日)
繰延税金資産
未払事業所税	26百万円		27百万円
未払事業税等	-		202
固定資産	439		379
資産除去債務	221		211
税額控除	311		245
税務上の繰越欠損金	360		-
その他	103		94
繰延税金資産小計	1,463		1,161
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△415		△354
評価性引当額小計	△415		△354
繰延税金資産合計	1,047		807
繰延税金負債
建物(資産除去債務)	△62		△28
その他有価証券評価差額金	△14		△77
繰延税金負債合計	△77		△106
繰延税金資産の純額	970		701

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年6月30日)		当事業年度 (2026年6月30日)
法定実効税率	34.0%		34.0%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.0		△0.0
住民税均等割	0.2		0.2
評価性引当額の増減	△20.2		△0.8
税額控除	△5.4		△3.0
その他	△0.3		△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	8.2		30.0