有価証券報告書-第8期(令和2年6月1日-令和3年5月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年5月31日)		当連結会計年度 (2021年5月31日)
繰延税金資産
未払事業税	5,699千円		1,194千円
賞与引当金	32,043		33,521
資産調整勘定	61,069		47,640
資産除去債務	14,689		12,093
投資有価証券評価損	11,339		11,339
事業所閉鎖損失	10,863		-
繰越欠損金	-		25,206
その他	23,632		17,615
繰延税金資産小計	159,337		148,612
評価性引当額小計	△33,482		△20,844
繰延税金資産合計	125,854		127,767
繰延税金負債
資産除去債務に対する除去費用	△3,452		△9,833
その他	-		△221
繰延税金負債合計	△3,452		△10,055
繰延税金資産の純額	122,402		117,712

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年5月31日)		当連結会計年度 (2021年5月31日)
法定実効税率	30.6%		-
(調整)
住民税均等割	0.7		-
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.4		-
評価性引当額の増減	1.5		-
その他	1.0		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.2		-

(注)当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失であるため注記を省略しております。