訂正有価証券報告書-第2期(2018/05/01-2019/04/30)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年4月30日)		当事業年度 (2019年4月30日)
(繰延税金資産)
未払事業税	3,785	千円	-	千円
株式報酬費用	10,354	千円	31,496	千円
賞与引当金	-	千円	1,633	千円
未払費用	-	千円	245	千円
繰延税金資産小計	14,139	千円	33,374	千円
評価性引当額	△10,354	千円	△33,374	千円
繰延税金資産合計	3,785	千円	-	千円
(繰延税金資産)
未収還付事業税	-	千円	△2,329	千円
繰延税金負債合計	-	千円	△2,329	千円
繰延税金資産又は繰延税金負債(△)の純額	3,785	千円	△2,329	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年4月30日)		当事業年度 (2019年4月30日)
法定実効税率	34.80	%	34.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	15.30	%	1.8	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-	%	△38.8	%
住民税均等割等	0.30	%	0.1	%
受取配当金に係る源泉所得税	-	%	4.9	%
評価性引当金	19.10	%	2.7	%
その他	0.30	%	0.9	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	69.80	%	6.2	%