有価証券報告書-第6期(2022/05/01-2023/04/30)
(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度 (2022年4月30日) | 当事業年度 (2023年4月30日) | |||
| (繰延税金資産) | ||||
| 退職給付引当金 | 5,621 | 千円 | 8,409 | 千円 |
| 賞与引当金 | - | 千円 | 20,114 | 千円 |
| 未払事業税 | 393 | 千円 | 4,369 | 千円 |
| 株式報酬費用 | 57,304 | 千円 | 7,054 | 千円 |
| 減損損失等 | - | 千円 | 2,254 | 千円 |
| 貸倒引当金 | - | 千円 | 29,767 | 千円 |
| 関係会社株式の評価損 | 167,535 | 千円 | 605,546 | 千円 |
| 関係会社事業損失引当金 | 23,822 | 千円 | 24,823 | 千円 |
| 債務保証損失引当金 | 301,042 | 千円 | - | 千円 |
| 税務上の繰越欠損金 | - | 千円 | 49,807 | 千円 |
| その他 | - | 千円 | 3,559 | 千円 |
| 繰延税金資産小計 | 653,142 | 千円 | 755,707 | 千円 |
| 評価性引当額 | △599,212 | 千円 | △735,951 | 千円 |
| 繰延税金資産合計 | 53,929 | 千円 | 19,755 | 千円 |
| (繰延税金負債) | ||||
| 未収還付事業税 | △1,129 | 千円 | - | 千円 |
| ESOP信託損益 | △12,036 | 千円 | △19,755 | 千円 |
| 譲渡損益調整勘定 | △84,447 | 千円 | - | 千円 |
| 繰延税金負債合計 | △97,613 | 千円 | △19,755 | 千円 |
| 繰延税金資産又は繰延税金負債(△)の純額 | △43,683 | 千円 | - | 千円 |