有価証券報告書-第5期(平成28年10月1日-平成29年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年9月30日)		当事業年度 (平成29年9月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	1,120千円		2,278千円
未払事業税	1,949 〃		9,602 〃
その他	423 〃		951 〃
繰延税金資産小計	3,493千円		12,832千円
評価性引当額	― 〃		― 〃
繰延税金資産合計	3,493千円		12,832千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	― 〃		137 〃
繰延税金負債合計	― 〃		137 〃
繰延税金資産純額	3,493千円		12,694千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年9月30日)		当事業年度 (平成29年9月30日)
法定実効税率	35.36%		30.86%
(調整)
中小法人軽減税率	△0.75%		―%
税額控除	△8.52%		△2.91%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.32%		0.00%
住民税均等割等	0.18%		0.44%
その他	△0.24%		△0.01%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.35%		28.38%