有価証券報告書-第14期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	11,328千円		8,986千円
未払事業税	10,443		9,884
繰延資産償却超過額	62,873		79,969
長期前受収益	131,480		153,640
その他	6,998		4,349
繰延税金資産小計	223,124		256,830
評価性引当額	△1,823		△1,363
繰延税金資産合計	221,301		255,466
繰延税金負債
除去債務資産	△1,262		△1,127
繰延税金負債合計	△1,262		△1,127
繰延税金資産の純額	220,039		254,338

2.法定実効税率と税効果負債会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		2.9
住民税均等割	0.1		0.0
法人税の特別控除額	△2.5		△2.3
その他	0.2		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.6		31.0