有価証券報告書-第20期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	3,356千円		5,704千円
未払事業税	3,956		-
繰延資産償却超過額	85,205		36,530
退職給付引当金	8,917		6,857
その他	3,401		32,451
繰延税金資産小計	104,836		81,543
評価性引当額	-		△81,543
繰延税金資産合計	104,836		-
繰延税金負債
未収事業税	-		△4,388
繰延税金負債合計	-		△4,388
繰延税金資産の純額	104,836		△4,388

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			4.9
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△29.8
評価制引当額の増減額			18.4
その他			0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率			24.7