有価証券報告書-第61期(2024/04/01-2025/03/31)
文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において、当社グループが判断したものであります。
(1)経営成績等の状況の概要
当連結会計年度における当社グループ(当社及び連結子会社)の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー(以下「経営成績等」という。)の状況の概要は次のとおりであります。
①財政状態及び経営成績の状況
当連結会計年度におけるわが国経済は、個人消費やインバウンド需要の回復が下支えとなり、景気は緩やかな回復基調で推移しました。一方で、ロシア・ウクライナ情勢の長期化に加え、物価の高騰が慢性化しており、依然として先行きは不透明な状況が続いております。
このような状況下、当社グループはミダックグループ10年ビジョン『Challenge 80th』の実現に向けた第1次中期経営計画のもと、「成長加速のための基盤づくり」のため、既存事業の収益力強化に努めてまいりました。まずオーガニックグロースにおいては、管理型最終処分場「奥山の杜クリーンセンター」を中心とした廃棄物受託量の拡大に努め、新規大口案件の受託や既存取引先との取引量の拡大により、廃棄物受託量は大きく増加しました。また、同地域内にある管理型最終処分場「遠州クリーンセンター」及び安定型最終処分場「浜名湖クリーンセンター」につきましても、両最終処分場共に埋立容量の増量計画も順調に進んでおり、中長期の更なる収益基盤の強化のための成長投資を実行しております。
M&Aグロースについては、2024年3月期第3四半期連結会計期間より業績に反映している株式会社フレンドサニタリー及び遠州砕石株式会社において、安定した事業環境を背景として、当連結会計年度は通期に亘って連結業績へ寄与しました。
以上の結果、当連結会計年度の財政状態及び経営成績は以下のとおりとなりました。
a.財政状態
当連結会計年度末の資産合計は、前連結会計年度末に比べ1,591百万円増加し、28,492百万円となりました。
当連結会計年度末の負債合計は、前連結会計年度末に比べ1,070百万円減少し、13,040百万円となりました。
当連結会計年度末の純資産合計は、前連結会計年度末に比べ2,662百万円増加し、15,452百万円となりました。
b.経営成績
当連結会計年度の経営成績は、売上高10,905百万円(前年同期比14.2%増)、営業利益4,534百万円(同28.1%増)、経常利益4,450百万円(同31.8%増)、親会社株主に帰属する当期純利益2,862百万円(同50.1%増)となりました。
セグメントごとの経営成績は、次のとおりであります。
廃棄物処分事業は、売上高8,549百万円(同5.7%増)、セグメント利益4,951百万円(同9.8%増)となりました。
収集運搬事業は、売上高2,013百万円(同54.3%増)、セグメント利益529百万円(同139.8%増)となりました。
仲介管理事業は、売上高127百万円(同1.9%減)、セグメント利益91百万円(同3.7%減)となりました。
②キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、法人税等の支払額が1,639百万円(前年同期比4.9%増)、短期借入金の純減額が2,800百万円、有形固定資産の取得による支出が3,391百万円(前年同期比82.8%増)と支出が増加した一方で、税金等調整前当期純利益の計上4,450百万円(前年同期比31.8%増)、長期借入れによる収入2,800百万円等があったことにより前連結会計年度末に比べ672百万円減少し、当連結会計年度末には7,939百万円となりました。
各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果得られた資金は4,174百万円(前年同期比57.3%増)となりました。
これは主に、収入要因として税金等調整前当期純利益4,450百万円、減価償却費711百万円、のれん償却額267百万円、支出要因として法人税等の支払額1,639百万円等によるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動の結果使用した資金は3,470百万円(同21.9%増)となりました。
これは主に、支出要因として有形固定資産の取得による支出3,391百万円等によるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動の結果使用した資金は1,376百万円(前年同期は2,263百万円の獲得)となりました。
これは主に、収入要因として長期借入れによる収入2,800百万円、支出要因として短期借入金の純減額2,800百万円、長期借入金の返済による支出1,134百万円等によるものであります。
③生産、受注及び販売の実績
a.生産実績
当社グループの生産実績の内容は、販売実績とほぼ一致しているため、c.販売実績をご参照下さい。また、当社グループにおける生産実績とは、廃棄物の処理実績を意味します。
b.受注実績
当連結会計年度の受注実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
(注)1.受注残高は、連結会計年度末現在における搬入済みの処理受託廃棄物等の受託金額で計上しております。
2.上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
c.販売実績
当連結会計年度の販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
(注)1.セグメント間の取引については相殺消去しております。
2.上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
3.販売実績の総販売実績に対する割合が10%以上の主要な販売先がないため相手先別の記載を省略しております。
(2)経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
①財政状態及び経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容
a.経営成績等
1)財政状態
(資産)
当連結会計年度末における流動資産は9,605百万円となり、前連結会計年度末に比べ830百万円減少しました。これは主に、現金及び預金の減少額672百万円等によるものであります。また、固定資産は18,887百万円となり、前連結会計年度末に比べ2,422百万円増加しました。これは主に、土地の増加額649百万円、建設仮勘定の増加額2,123百万円等によるものであります。
この結果、総資産は、28,492百万円となり、前連結会計年度末に比べ1,591百万円増加しました。
(負債)
当連結会計年度末における流動負債は3,993百万円となり、前連結会計年度末に比べ2,818百万円減少しました。これは主に、短期借入金の減少額2,800百万円等によるものであります。また、固定負債は9,047百万円となり、前連結会計年度末に比べ1,747百万円増加しました。これは主に、長期借入金の増加額1,688百万円等によるものであります。
この結果、負債合計は、13,040百万円となり、前連結会計年度末に比べ1,070百万円減少しました。
(純資産)
当連結会計年度末における純資産合計は15,452百万円となり、前連結会計年度末に比べ2,662百万円増加しました。これは、親会社株主に帰属する当期純利益を計上したこと等による利益剰余金の増加額2,641百万円等によるものであります。
2)経営成績
(売上高)
当連結会計年度の売上高は、連結子会社の株式会社ミダックにおいて、新規管理型最終処分場「奥山の杜クリーンセンター」の受託量が拡大したことや、2024年3月期第3四半期連結会計期間より業績に反映している株式会社フレンドサニタリー及び遠州砕石株式会社において、安定した事業環境を背景として、当連結会計年度は通期に亘って連結業績へ寄与したことにより、10,905百万円(前年同期比14.2%増)となりました。
(売上総利益)
当連結会計年度の売上総利益は6,824百万円(同16.4%増)となり、売上高に対する比率は62.6%となりました。
売上原価は、遠州砕石株式会社、株式会社フレンドサニタリーの業績が通期に亘って影響したほか、定期修繕費用の増加等を背景としたことにより、増加となりました。
(営業利益)
当連結会計年度の営業利益は4,534百万円(同28.1%増)となり、売上高に対する比率は41.6%となりました。
販売費及び一般管理費は、前連結会計年度はM&Aに係る仲介手数料等を計上していたこともあり、減少となりました。
(経常利益)
当連結会計年度の経常利益は4,450百万円(同31.8%増)となり、売上高に対する比率は40.8%となりました。
営業外損益におきましては、長期借入金等の増加により支払利息が増加しましたが、前連結会計年度で発生した建物の解体費用等が減少したことにより、減少しました。
(親会社株主に帰属する当期純利益)
当連結会計年度の親会社株主に帰属する当期純利益は2,862百万円(同50.1%増)となり、売上高に対する比率は26.3%となりました。
b.経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容
当社グループの当連結会計年度の経営成績等は、連結子会社の株式会社ミダックにおいて、管理型最終処分場「奥山の杜クリーンセンター」を中心とした廃棄物受託量の拡大に努め、新規大口案件の受託や既存取引先との取引量の拡大により、廃棄物受託量は大きく増加したことや、株式会社フレンドサニタリーや遠州砕石株式会社の業績も通期に亘って寄与した結果、増収増益となりました。
当社グループの経営成績に重要な影響を与える要因につきましては、前述の「第2 事業の状況 3 事業等のリスク」に記載のとおりであります。
c.経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等の達成状況
経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等につきましては、「第2 事業の状況 1 経営方針、経営環境及び対処すべき課題等 (2) 目標とする経営指標」に記載のとおりであります。
当連結会計年度における経常利益率は40.8%、ROEは20.3%となりました。いずれの指標におきましても、目標とする経営指標を上回りました。今後におきましても、引き続きこれらの指標を上回ることができるよう取り組んでまいります。
d.セグメントごとの財政状態及び経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容
(廃棄物処分事業)
最終処分場においては、旺盛な埋立需要を背景として、建設業界を中心とする大型案件を受託できたことで、廃棄物受託量は大きく増加しました。また、中間処理施設においても、既存取引先からの受託量は安定的に推移しました。以上の結果、売上高は8,549百万円(同5.7%増)となり、セグメント利益は4,951百万円(同9.8%増)となりました。
セグメント資産は、前連結会計年度末に比べ578百万円減少の8,903百万円となりました。
(収集運搬事業)
産業廃棄物においては、物価高騰に伴う価格改定を推し進めたことで受託単価は向上したものの、豪雨等に係る災害廃棄物をはじめとするスポット案件の減少もあり、受託量は前期比で減少しました。一般廃棄物においては、株式会社フレンドサニタリーの業績が今期より通期で貢献したことから、受託量は前期比で増加しました。以上の結果、売上高は2,013百万円(同54.3%増)となり、セグメント利益は529百万円(同139.8%増)となりました。
セグメント資産は、前連結会計年度末に比べ24百万円減少の1,279百万円となりました。
(仲介管理事業)
搬入効率や収益性の向上を念頭に置いた営業活動を強化したほか、定期案件の獲得にも注力したことで、協力会社への仲介は概ね前年並みで推移しました。以上の結果、売上高は127百万円(同1.9%減)となり、セグメント利益は91百万円(同3.7%減)となりました。
セグメント資産は、前連結会計年度末に比べ45百万円増加の303百万円となりました。
②キャッシュ・フローの状況の分析・検討内容並びに資本の財源及び資金の流動性に係る情報
a.キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度のキャッシュ・フローの状況につきましては、「(1)経営成績等の状況の概要 ②キャッシュ・
フローの状況」に記載のとおりであります。
b.資本の財源及び資金の流動性
当社グループは、事業活動のための適切な資金確保及び適切な流動性の維持を図るにあたり、営業活動で得られた資金により設備投資の資金をまかなうことを基本方針としております。
当社グループは、手元流動性等の水準から、十分な流動性を確保していると考えておりますが、この資金を効率的な拡大再生産に振り向けていくことが経営課題であると認識しております。
なお、当社グループは、現在取引している金融機関と良好な関係を築いております。
今後の重要な資本的支出の予定につきましては、基本的に自己資金を財源とする予定でありますが、新規最終処分場の計画につきましては、大規模かつ稼働までに一定期間を要することから、金融機関からの借入金によって資金を調達する予定であります。
③重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。この連結財務諸表の作成にあたって、必要と思われる見積りは合理的な基準に基づいて実施しております。
当社グループでは、固定資産の減損会計及び繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りについて、将来経営計画を重要な仮定として用いるとともに、財務諸表作成時において入手可能な情報に基づき実施しております。なお、廃棄物処理業は、国民生活を維持し経済を支える必要不可欠な社会インフラであり、廃棄物を適正に処理しつつ、安定的に業務を継続することが求められています。また、当社グループは、多数の処理施設や許可を保有していることにより幅広い顧客基盤を築いていることから、大多数の業種において廃棄物排出量が同時に減少しない限り、業績に重要な影響を受けないとの見通しに基づき、会計上の見積りを行っております。
最終処分場維持管理引当金は、廃棄物最終処分場埋立終了後の維持管理費等の支出に備えるため、将来の発生見積額を基礎として当連結会計年度負担額を計上しております。なお、「廃棄物処理法」及びその関係法令等に改廃が行われた場合や、新たな法規制、条例等の制定による規制強化があった場合には、当該引当金の見積額に影響を及ぼす可能性があります。また、操業終了後の処分場は徹底した遵法体制の下に維持管理していく方針でありますが、万一天災地変や人的過失によって汚染物質が浸出する事態が発生した場合においては、当該引当金の見積額に影響を及ぼす可能性があります。
当社グループの連結財務諸表で採用する重要な会計方針は、「第5 経理の状況 1連結財務諸表等 連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」に記載しております。
(1)経営成績等の状況の概要
当連結会計年度における当社グループ(当社及び連結子会社)の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー(以下「経営成績等」という。)の状況の概要は次のとおりであります。
①財政状態及び経営成績の状況
当連結会計年度におけるわが国経済は、個人消費やインバウンド需要の回復が下支えとなり、景気は緩やかな回復基調で推移しました。一方で、ロシア・ウクライナ情勢の長期化に加え、物価の高騰が慢性化しており、依然として先行きは不透明な状況が続いております。
このような状況下、当社グループはミダックグループ10年ビジョン『Challenge 80th』の実現に向けた第1次中期経営計画のもと、「成長加速のための基盤づくり」のため、既存事業の収益力強化に努めてまいりました。まずオーガニックグロースにおいては、管理型最終処分場「奥山の杜クリーンセンター」を中心とした廃棄物受託量の拡大に努め、新規大口案件の受託や既存取引先との取引量の拡大により、廃棄物受託量は大きく増加しました。また、同地域内にある管理型最終処分場「遠州クリーンセンター」及び安定型最終処分場「浜名湖クリーンセンター」につきましても、両最終処分場共に埋立容量の増量計画も順調に進んでおり、中長期の更なる収益基盤の強化のための成長投資を実行しております。
M&Aグロースについては、2024年3月期第3四半期連結会計期間より業績に反映している株式会社フレンドサニタリー及び遠州砕石株式会社において、安定した事業環境を背景として、当連結会計年度は通期に亘って連結業績へ寄与しました。
以上の結果、当連結会計年度の財政状態及び経営成績は以下のとおりとなりました。
a.財政状態
当連結会計年度末の資産合計は、前連結会計年度末に比べ1,591百万円増加し、28,492百万円となりました。
当連結会計年度末の負債合計は、前連結会計年度末に比べ1,070百万円減少し、13,040百万円となりました。
当連結会計年度末の純資産合計は、前連結会計年度末に比べ2,662百万円増加し、15,452百万円となりました。
b.経営成績
当連結会計年度の経営成績は、売上高10,905百万円(前年同期比14.2%増)、営業利益4,534百万円(同28.1%増)、経常利益4,450百万円(同31.8%増)、親会社株主に帰属する当期純利益2,862百万円(同50.1%増)となりました。
セグメントごとの経営成績は、次のとおりであります。
廃棄物処分事業は、売上高8,549百万円(同5.7%増)、セグメント利益4,951百万円(同9.8%増)となりました。
収集運搬事業は、売上高2,013百万円(同54.3%増)、セグメント利益529百万円(同139.8%増)となりました。
仲介管理事業は、売上高127百万円(同1.9%減)、セグメント利益91百万円(同3.7%減)となりました。
②キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、法人税等の支払額が1,639百万円(前年同期比4.9%増)、短期借入金の純減額が2,800百万円、有形固定資産の取得による支出が3,391百万円(前年同期比82.8%増)と支出が増加した一方で、税金等調整前当期純利益の計上4,450百万円(前年同期比31.8%増)、長期借入れによる収入2,800百万円等があったことにより前連結会計年度末に比べ672百万円減少し、当連結会計年度末には7,939百万円となりました。
各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果得られた資金は4,174百万円(前年同期比57.3%増)となりました。
これは主に、収入要因として税金等調整前当期純利益4,450百万円、減価償却費711百万円、のれん償却額267百万円、支出要因として法人税等の支払額1,639百万円等によるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動の結果使用した資金は3,470百万円(同21.9%増)となりました。
これは主に、支出要因として有形固定資産の取得による支出3,391百万円等によるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動の結果使用した資金は1,376百万円(前年同期は2,263百万円の獲得)となりました。
これは主に、収入要因として長期借入れによる収入2,800百万円、支出要因として短期借入金の純減額2,800百万円、長期借入金の返済による支出1,134百万円等によるものであります。
③生産、受注及び販売の実績
a.生産実績
当社グループの生産実績の内容は、販売実績とほぼ一致しているため、c.販売実績をご参照下さい。また、当社グループにおける生産実績とは、廃棄物の処理実績を意味します。
b.受注実績
当連結会計年度の受注実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 受注高(千円) | 前年同期比(%) | 受注残高(千円) | 前年同期比(%) |
| 廃棄物処分事業 | 8,560,166 | 106.3 | 43,522 | 136.5 |
| 収集運搬事業 | 2,013,979 | 154.3 | 21 | - |
| 仲介管理事業 | 127,765 | 98.6 | 723 | 134.4 |
| 合計 | 10,701,910 | 112.8 | 44,267 | 136.5 |
(注)1.受注残高は、連結会計年度末現在における搬入済みの処理受託廃棄物等の受託金額で計上しております。
2.上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
c.販売実績
当連結会計年度の販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 当連結会計年度 (自 2024年4月1日 至 2025年3月31日) | 前年同期比(%) |
| 廃棄物処分事業(千円) | 8,549,686 | 105.7 |
| 収集運搬事業(千円) | 2,013,960 | 154.3 |
| 仲介管理事業(千円) | 127,580 | 98.1 |
| 合計(千円) | 10,691,226 | 112.3 |
(注)1.セグメント間の取引については相殺消去しております。
2.上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
3.販売実績の総販売実績に対する割合が10%以上の主要な販売先がないため相手先別の記載を省略しております。
(2)経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
①財政状態及び経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容
a.経営成績等
1)財政状態
(資産)
当連結会計年度末における流動資産は9,605百万円となり、前連結会計年度末に比べ830百万円減少しました。これは主に、現金及び預金の減少額672百万円等によるものであります。また、固定資産は18,887百万円となり、前連結会計年度末に比べ2,422百万円増加しました。これは主に、土地の増加額649百万円、建設仮勘定の増加額2,123百万円等によるものであります。
この結果、総資産は、28,492百万円となり、前連結会計年度末に比べ1,591百万円増加しました。
(負債)
当連結会計年度末における流動負債は3,993百万円となり、前連結会計年度末に比べ2,818百万円減少しました。これは主に、短期借入金の減少額2,800百万円等によるものであります。また、固定負債は9,047百万円となり、前連結会計年度末に比べ1,747百万円増加しました。これは主に、長期借入金の増加額1,688百万円等によるものであります。
この結果、負債合計は、13,040百万円となり、前連結会計年度末に比べ1,070百万円減少しました。
(純資産)
当連結会計年度末における純資産合計は15,452百万円となり、前連結会計年度末に比べ2,662百万円増加しました。これは、親会社株主に帰属する当期純利益を計上したこと等による利益剰余金の増加額2,641百万円等によるものであります。
2)経営成績
(売上高)
当連結会計年度の売上高は、連結子会社の株式会社ミダックにおいて、新規管理型最終処分場「奥山の杜クリーンセンター」の受託量が拡大したことや、2024年3月期第3四半期連結会計期間より業績に反映している株式会社フレンドサニタリー及び遠州砕石株式会社において、安定した事業環境を背景として、当連結会計年度は通期に亘って連結業績へ寄与したことにより、10,905百万円(前年同期比14.2%増)となりました。
(売上総利益)
当連結会計年度の売上総利益は6,824百万円(同16.4%増)となり、売上高に対する比率は62.6%となりました。
売上原価は、遠州砕石株式会社、株式会社フレンドサニタリーの業績が通期に亘って影響したほか、定期修繕費用の増加等を背景としたことにより、増加となりました。
(営業利益)
当連結会計年度の営業利益は4,534百万円(同28.1%増)となり、売上高に対する比率は41.6%となりました。
販売費及び一般管理費は、前連結会計年度はM&Aに係る仲介手数料等を計上していたこともあり、減少となりました。
(経常利益)
当連結会計年度の経常利益は4,450百万円(同31.8%増)となり、売上高に対する比率は40.8%となりました。
営業外損益におきましては、長期借入金等の増加により支払利息が増加しましたが、前連結会計年度で発生した建物の解体費用等が減少したことにより、減少しました。
(親会社株主に帰属する当期純利益)
当連結会計年度の親会社株主に帰属する当期純利益は2,862百万円(同50.1%増)となり、売上高に対する比率は26.3%となりました。
b.経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容
当社グループの当連結会計年度の経営成績等は、連結子会社の株式会社ミダックにおいて、管理型最終処分場「奥山の杜クリーンセンター」を中心とした廃棄物受託量の拡大に努め、新規大口案件の受託や既存取引先との取引量の拡大により、廃棄物受託量は大きく増加したことや、株式会社フレンドサニタリーや遠州砕石株式会社の業績も通期に亘って寄与した結果、増収増益となりました。
当社グループの経営成績に重要な影響を与える要因につきましては、前述の「第2 事業の状況 3 事業等のリスク」に記載のとおりであります。
c.経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等の達成状況
経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等につきましては、「第2 事業の状況 1 経営方針、経営環境及び対処すべき課題等 (2) 目標とする経営指標」に記載のとおりであります。
当連結会計年度における経常利益率は40.8%、ROEは20.3%となりました。いずれの指標におきましても、目標とする経営指標を上回りました。今後におきましても、引き続きこれらの指標を上回ることができるよう取り組んでまいります。
d.セグメントごとの財政状態及び経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容
(廃棄物処分事業)
最終処分場においては、旺盛な埋立需要を背景として、建設業界を中心とする大型案件を受託できたことで、廃棄物受託量は大きく増加しました。また、中間処理施設においても、既存取引先からの受託量は安定的に推移しました。以上の結果、売上高は8,549百万円(同5.7%増)となり、セグメント利益は4,951百万円(同9.8%増)となりました。
セグメント資産は、前連結会計年度末に比べ578百万円減少の8,903百万円となりました。
(収集運搬事業)
産業廃棄物においては、物価高騰に伴う価格改定を推し進めたことで受託単価は向上したものの、豪雨等に係る災害廃棄物をはじめとするスポット案件の減少もあり、受託量は前期比で減少しました。一般廃棄物においては、株式会社フレンドサニタリーの業績が今期より通期で貢献したことから、受託量は前期比で増加しました。以上の結果、売上高は2,013百万円(同54.3%増)となり、セグメント利益は529百万円(同139.8%増)となりました。
セグメント資産は、前連結会計年度末に比べ24百万円減少の1,279百万円となりました。
(仲介管理事業)
搬入効率や収益性の向上を念頭に置いた営業活動を強化したほか、定期案件の獲得にも注力したことで、協力会社への仲介は概ね前年並みで推移しました。以上の結果、売上高は127百万円(同1.9%減)となり、セグメント利益は91百万円(同3.7%減)となりました。
セグメント資産は、前連結会計年度末に比べ45百万円増加の303百万円となりました。
②キャッシュ・フローの状況の分析・検討内容並びに資本の財源及び資金の流動性に係る情報
a.キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度のキャッシュ・フローの状況につきましては、「(1)経営成績等の状況の概要 ②キャッシュ・
フローの状況」に記載のとおりであります。
b.資本の財源及び資金の流動性
当社グループは、事業活動のための適切な資金確保及び適切な流動性の維持を図るにあたり、営業活動で得られた資金により設備投資の資金をまかなうことを基本方針としております。
当社グループは、手元流動性等の水準から、十分な流動性を確保していると考えておりますが、この資金を効率的な拡大再生産に振り向けていくことが経営課題であると認識しております。
なお、当社グループは、現在取引している金融機関と良好な関係を築いております。
今後の重要な資本的支出の予定につきましては、基本的に自己資金を財源とする予定でありますが、新規最終処分場の計画につきましては、大規模かつ稼働までに一定期間を要することから、金融機関からの借入金によって資金を調達する予定であります。
③重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。この連結財務諸表の作成にあたって、必要と思われる見積りは合理的な基準に基づいて実施しております。
当社グループでは、固定資産の減損会計及び繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りについて、将来経営計画を重要な仮定として用いるとともに、財務諸表作成時において入手可能な情報に基づき実施しております。なお、廃棄物処理業は、国民生活を維持し経済を支える必要不可欠な社会インフラであり、廃棄物を適正に処理しつつ、安定的に業務を継続することが求められています。また、当社グループは、多数の処理施設や許可を保有していることにより幅広い顧客基盤を築いていることから、大多数の業種において廃棄物排出量が同時に減少しない限り、業績に重要な影響を受けないとの見通しに基づき、会計上の見積りを行っております。
最終処分場維持管理引当金は、廃棄物最終処分場埋立終了後の維持管理費等の支出に備えるため、将来の発生見積額を基礎として当連結会計年度負担額を計上しております。なお、「廃棄物処理法」及びその関係法令等に改廃が行われた場合や、新たな法規制、条例等の制定による規制強化があった場合には、当該引当金の見積額に影響を及ぼす可能性があります。また、操業終了後の処分場は徹底した遵法体制の下に維持管理していく方針でありますが、万一天災地変や人的過失によって汚染物質が浸出する事態が発生した場合においては、当該引当金の見積額に影響を及ぼす可能性があります。
当社グループの連結財務諸表で採用する重要な会計方針は、「第5 経理の状況 1連結財務諸表等 連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」に記載しております。
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