訂正有価証券報告書-第21期(2022/01/01-2022/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年12月31日)		当事業年度 (2022年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	42,947千円		23,589千円
未払事業税	10,009 〃		7,085 〃
未払費用	11,231 〃		14,340 〃
敷金償却	2,258 〃		2,610 〃
株式報酬費用	11,378 〃		10,398 〃
投資有価証券評価損	139,376 〃		139,376 〃
子会社株式取得費用	21,068 〃		21,068 〃
減損損失	― 〃		43,087 〃
フリーレント賃借料	― 〃		17,953 〃
その他	3,190 〃		4,787 〃
繰延税金資産小計	241,461千円		284,299千円
評価性引当額	△160,976 〃		△163,104 〃
繰延税金資産合計	80,485千円		121,195千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年12月31日)		当事業年度 (2022年12月31日)
法定実効税率	30.62%		―%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.34%		―%
住民税均等割	0.66%		―%
法人税等の特別控除	△6.33%		―%
評価性引当額の増減	7.28%		―%
その他	△0.24%		―%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.33%		―%

(注)当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。