有価証券報告書-第10期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	208千円		2,181千円
賞与引当金	20,194千円		20,611千円
未払事業税	6,869千円		5,553千円
資産除去債務	38,394千円		38,634千円
ソフトウエア	44,270千円		74,432千円
資産調整勘定	65,201千円		46,154千円
税務上の繰越欠損金(注)2.	97,651千円		122,311千円
未払金	3,913千円		3,622千円
投資有価証券評価損	60,436千円		60,362千円
減損損失	47,637千円		47,794千円
その他	7,442千円		4,583千円
繰延税金資産小計	392,221千円		426,241千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2.	△97,651千円		△122,311千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△186,933千円		△196,935千円
評価性引当額小計(注)1.	△284,585千円		△319,246千円
繰延税金資産合計	107,635千円		106,994千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△37,184千円		△35,347千円
その他有価証券評価差額金	△565千円		-千円
繰延税金負債の合計	△37,749千円		△35,347千円
繰延税金資産純額	69,885千円		71,646千円

(注)1.評価性引当額の変動の主な内容
評価性引当額の変動の主な内容は、繰越欠損金の増加及びソフトウェアの減価償却超過額の増加に係る評価性引
当額の増加であります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	-	-	97,651	97,651
評価性引当額	-	-	-	-	-	△97,651	△97,651
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※2)	-	-	-	-	-	122,311	122,311
評価性引当額	-	-	-	-	-	△122,311	△122,311
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※2) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(2019年3月31日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。
当連結会計年度(2020年3月31日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。