有価証券報告書-第5期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金 無形固定資産 未払事業税 未払事業所税 繰越欠損金 株式報酬費用	21,531千円 - 1,888 376 148,333 637		22,872千円 24 411 1,327 221,219 24,707
繰延税金資産合計	172,768		270,563
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△148,333		△221,219
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△24,434		△ 49,344
評価性引当額小計	△172,768		△270,563
繰延税金資産の純額	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
受取配当金益金不算入(注)	△ 30.6		△ 38.6
住民税均等割額	0.2		0.3
適用税率差異	-		-
評価性引当額の増減	△ 0.1		7.8
その他	0.1		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	0.2		0.3

(注)受取配当金は、全額プレミア株式会社から当社への配当によるものです。