有価証券報告書-第13期(2025/04/01-2026/03/31)

20.引当金
引当金の内訳及び増減は以下のとおりであります。 (単位:千円)

流動	資産除去債務	株主優待 引当金	合計
2024年4月1日	-	-	-
増加額	4,776	-	4,776
割引計算の期間利息費用	-	-	-
減少額(目的使用)	△2,960	-	△2,960
非流動から振替	2,741	-	2,741
2025年3月31日	4,557	-	4,557
増加額	-	9,331	9,331
割引計算の期間利息費用	-	-	-
減少額(目的使用)	△4,557	-	△4,557
非流動から振替	-	-	-
2026年3月31日	-	9,331	9,331

(単位:千円)

非流動	資産除去債務	合計
2024年4月1日	55,682	55,682
増加額	1,265	1,265
割引計算の期間利息費用	△240	△240
減少額(目的使用)	△880	△880
見積りの変更	21,680	21,680
流動へ振替	△2,741	△2,741
2025年3月31日	74,767	74,767
増加額	18,045	18,045
割引計算の期間利息費用	1,392	1,392
減少額(目的使用)	△4,350	△4,350
見積りの変更	-	-
流動へ振替	-	-
2026年3月31日	89,854	89,854

なお、退職給付に係る負債(当連結会計年度末16,976千円)は「その他の非流動負債」に含めて表示しております(注記19参照)。
資産除去債務の説明は、注記「3.重要性がある会計方針 (13)引当金」に記載しており、これらの費用は事務所・店舗の賃借期間終了後に生じるため、長期にわたって生じる見込みですが、本質的に予測が難しく、将来の事業計画等により影響を受けます。