訂正有価証券届出書(新規公開時)
④【キャッシュ・フロー計算書】
| (単位:千円) | ||
| 前事業年度 (自 平成27年5月1日 至 平成28年4月30日) | 当事業年度 (自 平成28年5月1日 至 平成29年4月30日) | |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税引前当期純利益又は税引前当期純損失(△) | △53,884 | 94,352 |
| 減価償却費 | 26,362 | 4,144 |
| 敷金償却 | 742 | 724 |
| 減損損失 | 26,748 | - |
| 受取利息 | △43 | △3 |
| 助成金収入 | △500 | △2,500 |
| 出資分配金 | - | △3,040 |
| 支払利息 | 672 | 374 |
| 出資金評価損 | 4,099 | - |
| 賞与引当金の増減額(△は減少) | 798 | △798 |
| 売上債権の増減額(△は増加) | △42,511 | 30,829 |
| たな卸資産の増減額(△は増加) | 6,052 | - |
| 前払費用の増減額(△は増加) | △2,152 | △1,615 |
| 仕入債務の増減額(△は減少) | 20,488 | △31,628 |
| 未払金の増減額(△は減少) | 2,349 | △4,902 |
| 未払費用の増減額(△は減少) | △2,029 | △3,924 |
| 預り金の増減額(△は減少) | 4,100 | 22,934 |
| 前受金の増減額(△は減少) | △126,580 | 3,361 |
| その他 | 94 | △8,952 |
| 小計 | △135,192 | 99,356 |
| 利息の受取額 | 43 | 3 |
| 助成金の受取額 | 500 | 2,500 |
| 出資分配金の受取額 | - | 2,858 |
| 利息の支払額 | △672 | △374 |
| 法人税等の支払額又は還付額(△は支払) | △3,638 | 6,907 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △138,959 | 111,250 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有形固定資産の取得による支出 | △3,004 | △1,023 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △1,295 | △120 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | - | △300 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | - | 3,971 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △4,299 | 2,527 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入れによる収入 | 100,000 | 10,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | - | △100,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △30,000 | △5,000 |
| 転換社債型新株予約権付社債の発行による収入 | 100,000 | 50,000 |
| 自己株式の取得による支出 | - | △126,000 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 170,000 | △171,000 |
| 現金及び現金同等物の増減額(△は減少) | 26,740 | △57,221 |
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 235,248 | 261,989 |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | ※ 261,989 | ※ 204,767 |