有価証券届出書(新規公開時)

【提出】
2019/08/15 15:00
【資料】
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【項目】
88項目

税効果会計関係

(税効果会計関係)
前事業年度(2017年9月30日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度
(2017年9月30日)
繰延税金資産
賞与引当金17,517千円
減価償却超過額2,158
匿名組合投資損失4,648
たな卸資産評価損25,735
退職給付引当金3,960
役員長期未払金85,074
未払事業税9,384
その他4,000
繰延税金資産小計152,479
評価性引当額△109,702
繰延税金資産合計42,777
繰延税金負債
繰延ヘッジ損益△10,806
その他有価証券評価差額金△1,943
繰延税金負債合計△12,749
繰延税金資産の純額30,027

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
当事業年度(2018年9月30日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
当事業年度
(2018年9月30日)
繰延税金資産
賞与引当金7,885千円
減価償却超過額1,528
匿名組合投資損失5,040
たな卸資産評価損41,806
退職給付引当金5,187
役員長期未払金85,394
未払事業税6,212
その他3,183
繰延税金資産小計156,237
評価性引当額△127,200
繰延税金資産合計29,036
繰延税金負債
繰延ヘッジ損益△15,856
その他有価証券評価差額金△1,178
繰延税金負債合計△17,034
繰延税金資産の純額12,002

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。