有価証券報告書-第24期(令和1年10月1日-令和2年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当連結会計年度 (2020年9月30日)
繰延税金資産
資産除去債務	116,726千円
研究開発費	57,483
投資有価証券評価損	40,580
棚卸資産評価損	35,096
退職給付に係る負債	30,668
未払事業税	25,544
減価償却超過額	25,253
役員退職慰労引当金	20,991
税務上の繰越欠損金	1,450
その他	26,679
繰延税金資産小計	380,475
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△1,450
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△70,684
評価性引当額小計 (注)	△72,135
繰延税金資産合計	308,339
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△96,094
繰延税金負債合計	△96,094
繰延税金資産の純額	212,245

(注)将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額の主な内容は、当社において投資有価証券評価損に関する評価性引当額を31,027千円追加的に認識したことに伴うものであります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	当連結会計年度 (2020年9月30日)
法定実効税率	30.62%
(調整)
評価性引当額の増減額	2.30
住民税均等割	2.09
留保金課税	0.56
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.34
のれん償却額	0.33
抱合せ株式消滅差損	0.02
法人税等の特別控除額	△0.40
その他	0.06
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.92