有価証券報告書-第11期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年12月31日)		当連結会計年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	-千円		2,924千円
差入保証金	1,671		2,027
貸倒引当金	492		5,140
役員賞与引当金	1,098		-
未払費用	4,409		-
退職給付引当金	1,694		2,242
投資有価証券評価損	13,891		18,642
固定資産評価損	1,938		4,433
契約損失引当金	15,498		-
その他	1,254		1,319
繰延税金資産合計	41,950		36,732
繰延税金負債
未収事業税	△2,094		-
保険積立金	△2,686		△2,686
顧客関連資産	△239,811		△142,861
その他	△787		△1,453
繰延税金負債合計	△245,378		△147,000
繰延税金資産(負債)の純額	△203,428		△110,268

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(2023年12月31日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。
当連結会計年度(2024年12月31日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。