有価証券報告書-第4期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	9,159	百万円	10,214	百万円
退職給付に係る負債	3,020		2,572
減価償却費	2,368		2,136
有価証券償却	1,393		1,905
繰延ヘッジ損益	1,853		-
時価評価による簿価修正額	2,818		2,900
その他	5,552		4,714
繰延税金資産小計	26,166		24,444
将来減算一時差異等の合計に係る 評価性引当額	△5,561		△5,491
評価性引当額小計	△5,561		△5,491
繰延税金資産合計	20,605		18,952
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△17,578		△2,968
退職給付信託設定益	△1,464		△1,761
繰延ヘッジ損益	-		△298
時価評価による簿価修正額	△4,455		△5,451
その他	△1,584		△788
繰延税金負債合計	△25,083		△11,268
繰延税金資産(負債)の純額	△4,478	百万円	7,684	百万円

2.連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.5	%	30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3		0.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.5		△1.6
住民税均等割等	0.6		0.4
評価性引当額の増減	2.9		2.6
その他	2.5		1.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.4	%	33.4	%