有価証券報告書-第15期(令和2年8月1日-令和3年7月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年7月31日)		当事業年度 (2021年7月31日)
繰延税金資産
前受金	38,077千円		43,504千円
繰越欠損金	83,365		100,638
減価償却超過額	7,987		15,865
その他	3,469		4,633
繰延税金資産小計	132,899		164,642
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△83,365		△100,638
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△49,534		△64,004
評価性引当額小計	△132,899		△164,642
繰延税金資産合計	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度ともに、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。