有価証券報告書-第15期(令和1年10月1日-令和2年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当連結会計年度 (2020年9月30日)
繰延税金資産
前受金	47,610	千円
減価償却超過額	14,451	〃
一括償却資産償却超過額	5,853	〃
敷金及び保証金	14,322	〃
繰越欠損金	8,543	〃
その他	881	〃
繰延税金資産小計	91,662	千円
評価性引当額小計	△115	〃
繰延税金資産合計	91,547	千円
繰延税金負債
未払事業税	△1,257	千円
繰延税金負債合計	△1,257	千円
繰延税金資産純額	90,290	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。