有価証券報告書-第16期(令和2年10月1日-令和3年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年9月30日)			当連結会計年度 (2021年9月30日)
繰延税金資産
売掛金	―			7,098	千円
貸倒引当金	―			2,558	〃
前受金	47,610	千円		28,369	〃
減価償却超過額	14,451	〃		19,885	〃
一括償却資産償却超過額	5,853	〃		3,470	〃
敷金及び保証金	14,322	〃		16,735	〃
税務上の繰越欠損金 (注)	8,543	〃		294,414	〃
その他	881	〃		1,398	〃
繰延税金資産小計	91,662	千円		373,930	千円
評価性引当額	△115	〃		△19,294	〃
繰延税金資産合計	91,547	〃		354,636	〃
繰延税金負債
未払事業税	△1,257	千円		―
繰延税金負債合計	△1,257	千円		―
繰延税金資産純額	90,290	千円		354,636	千円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額については、税務上の繰越欠損金の重要性が乏しいため記載を省略しております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。