有価証券報告書-第43期(2023/10/01-2024/09/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年9月30日)		当事業年度 (2024年9月30日)
繰延税金資産
退職給付引当金	67,571千円		79,784千円
役員退職慰労引当金	47,652 〃		50,930 〃
減価償却費	33,516 〃		75,922 〃
賞与引当金	32,978 〃		33,778 〃
資産除去債務	22,210 〃		18,525 〃
貸倒引当金繰入超過額	15,736 〃		19,834 〃
その他	32,416 〃		35,785 〃
繰延税金資産小計	252,081千円		314,561千円
評価性引当額	△65,243 〃		△74,359 〃
繰延税金資産合計	186,837千円		240,202千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△26,258千円		△22,561千円
資産除去債務に対する除去費用	△17,599 〃		△11,207 〃
合併受入資産評価差額	△23,235 〃		△23,010 〃
その他	△3,998 〃		△3,339 〃
繰延税金負債合計	△71,092千円		△60,118千円
繰延税金資産純額	115,745千円		180,083千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。