有価証券報告書-第25期(令和1年7月1日-令和2年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年6月30日)		当事業年度 (2020年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税	15,625千円		6,672千円
未払金	2,294		1,136
未払費用	645		221
繰延資産	5,684		5,255
保証金	4,461		5,130
減価償却超過額	5,325		3,362
解約調整引当金	4,141		4,412
その他	8,517		7,049
繰延税金資産小計	46,694		33,240
評価性引当額	△4,531		△5,586
繰延税金資産合計	42,163		27,655
繰延税金負債
資産調整勘定	-		△1,949
繰延税金負債合計	-		△1,949
繰延税金資産の純額	42,163		25,706

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年6月30日)		当事業年度 (2020年6月30日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目 住民税均等割 法人税等の特別控除等 評価性引当額の増減 その他	5.7 3.7 - △0.9 △0.1		2.5 5.1 △4.0 0.2 0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	39.0		34.4