有価証券報告書-第12期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	2,305千円		777千円
前払費用	61		33
未払事業税	2,474		2,034
未払費用	9,118		8,801
資産除去債務	3,909		3,942
減価償却超過額	-		48
退職給付引当金	20,622		29,526
役員退職慰労引当金	19,612		19,612
ゴルフ会員権	1,849		1,849
その他有価証券評価差額金	1,975		3,622
繰延税金資産 小計	61,929		70,248
評価性引当額	△1,849		△5,791
繰延税金資産 合計	60,080		64,456
繰延税金負債
その他	△1,996		△4,065
繰延税金負債 合計	△1,996		△4,065
繰延税金資産の純額	58,083		60,391

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	6.1		1.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1		△0.9
住民税均等割	0.5		0.5
その他	△1.3		2.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.8		34.8