有価証券報告書-第13期(2021/11/01-2022/10/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年10月31日)		当連結会計年度 (2022年10月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	43,875千円		40,161千円
未払事業税	20,728 〃		44,125 〃
資産除去債務	38,729 〃		102,427 〃
減損損失	137,553 〃		147,354 〃
税務上の繰越欠損金(注)2	116,384 〃		13,422 〃
その他	112,764 〃		174,555 〃
繰延税金資産小計	470,035千円		522,047千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△88,559 〃		△13,422 〃
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△121,091 〃		△89,655 〃
評価性引当額小計(注)1	△209,650 〃		△103,077 〃
繰延税金資産合計	260,385千円		418,969千円
繰延税金負債
資産除去債務に対する除去費用	△10,420千円		△86,178千円
その他	△10,334 〃		△10,179 〃
繰延税金負債合計	△20,754千円		△96,357千円
繰延税金資産純額	239,630千円		322,611千円

(注)1.評価性引当額の変動の主な内容は、連結子会社における税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の増加であります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年10月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	56	817	115,510	116,384
評価性引当額	-	-	-	△56	△817	△87,685	△88,559
繰延税金資産	-	-	-	-	-	27,824	27,824

当連結会計年度(2022年10月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	35	817	1,454	11,115	13,422
評価性引当額	-	-	△35	△817	△1,454	△11,115	△13,422
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※1 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

前連結会計年度 (2021年10月31日)		当連結会計年度 (2022年10月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税率等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税率等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。