有価証券報告書-第12期(令和2年10月1日-令和3年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年9月30日)		当事業年度 (2021年9月30日)
繰延税金資産
前受金	31,507千円		45,832千円
ソフトウエア	29,527 〃		29,395 〃
コンテンツ	- 〃		12,400 〃
未払事業税	18,096 〃		- 〃
その他	6,194 〃		4,525 〃
繰延税金資産小計	85,324千円		92,155千円
評価性引当額	△89 〃		△89 〃
繰延税金資産合計	85,235千円		92,065千円
繰延税金負債
未収還付事業税	-千円		3,277千円
繰延税金負債合計	-千円		3,277千円
繰延税金資産の純額	85,235千円		88,788千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年9月30日)		当事業年度 (2021年9月30日)
法定実効税率	-		30.6%
(調整)
住民税均等割	-		0.1%
株式報酬費用	-		5.5%
その他	-		0.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-		36.3%

(注)前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。