有価証券報告書-第14期(2025/01/01-2025/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2024年12月31日)			当事業年度 (2025年12月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	―	千円		85,765	千円
減価償却費	21,045			12,954
株式報酬費用	12,811			5,957
棚卸資産評価損	133,003			57,276
出資金運用損	83,038			83,038
投資有価証券評価損	288,175			306,484
関係会社株式評価損	―			23,452
未払事業税	―			4,054
税務上の繰越欠損金	2,805,423			3,101,372
その他	1,252			18,572
繰延税金資産小計	3,344,749			3,698,928
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△2,805,423			△3,101,372
将来減算一時差異等の合計に 係る評価性引当額	△539,326			△597,555
評価性引当額小計	△3,344,749			△3,698,928
繰延税金資産合計	―			―
繰延税金資産の純額(△は負債)	―			―

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(2024年12月31日)及び当事業年度(2025年12月31日)
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。