訂正有価証券届出書(新規公開時)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
前事業年度(2017年3月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
当事業年度(2018年3月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
前事業年度(2017年3月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
当事業年度 (2017年3月31日) | |
繰延税金資産 | |
貸倒引当金 | 450千円 |
減価償却費 | 1,079 |
貸倒損失 | 1,985 |
未払事業税 | 353 |
前受金の否認額 | 7,347 |
研究開発費 | 18,720 |
税務上の繰越欠損金 | 139,908 |
その他 | 97 |
繰延税金資産計 | 169,943 |
評価性引当額 | △169,943 |
繰延税金資産合計 | - |
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
当事業年度(2018年3月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
当事業年度 (2018年3月31日) | |
繰延税金資産 | |
貸倒引当金 | 646千円 |
減価償却費 | 1,335 |
一括償却資産 | 1,719 |
未払事業税 | 3,235 |
前受金の否認額 | 13,255 |
税務上の繰越欠損金 | 288,394 |
その他 | 499 |
繰延税金資産計 | 309,087 |
評価性引当額 | △309,087 |
繰延税金資産合計 | - |
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。